Как перечислять авансовые платежи по налогу на прибыль при наличии переплаты?

Comments

• Цитата: Можно ли не доплачивать фактически налог и суммы авансовых платежей в 3-ем квартале в счет этой переплаты? Остаток 239923 можно будет так же учитывать при уплате налога за 3 кв. и авансовых платежей в 4-ом квартале?

  Здравствуйте.
  В НД отражаются начисленные суммы авансовых платежей (квартальный, ежемесячные). Поэтому, если есть переплата, не платите.
  Не лишним будет на дней 5 писать Заявление на зачет в счет будущих платежей (п. 4 ст. 78 НК РФ)
• Цитата: Поэтому, если есть переплата, не платите.

  Добрый день! Исходя из того что мы уплатили в течении 2 квартала переплата 267 735
• Цитата: Исходя из того что мы уплатили в течении 2 квартала переплата 267 735

  нет, ваша переплата
  

  Цитата: За счет ав.платежей получился налог к уменьшениюстр. 280 сумма 38074стр.281 сумма  215755

  т.е. 253 829= На данную сумму можно рассчитывать при уплате ежемесячных авансовых платежей в 3-м кв. и далее.
• Цитата: т.е. 253 829= На данную сумму можно рассчитывать при уплате ежемесячных авансовых платежей в 3-м кв. и далее

  Так как сумма налога получилась к уменьшению мы не доплачиваем за 2 кв? 
  Сейчас получается мы имеем 253829 из них на авансы за 3 кв.  израсходуется 13906 и на 30.09.2022 останется 239923, верно?
• Цитата: Цитата: т.е. 253 829= На данную сумму можно рассчитывать при уплате ежемесячных авансовых платежей в 3-м кв. и далееТак как сумма налога получилась к уменьшению мы не доплачиваем за 2 кв?

  да
  

  Цитата: Сейчас получается мы имеем 253829 из них на авансы за 3 кв.  израсходуется 13906 и на 30.09.2022 останется 239923, верно?

  да, так.
  Можете вернуть себе на расчетный счет, если деньги нужны, а налога большого не будет.
  На возврат также нужно писать Заявление, утв. Приказ ФНС РФ от 14.02.2017 N ММВ-7-8/182@ "Об утверждении форм документов, используемых налоговыми органами и налогоплательщиками при осуществлении зачета и возврата сумм излишне уплаченных (взысканных) налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов"
• Цитата: Можете вернуть себе на расчетный счет, если деньги нужны, а налога большого не будет.

  А возврат делается просто по заявлению или через камеральную проверку?
• Цитата: А возврат делается просто по заявлению или через камеральную проверку?

  нам вернули просто, по Заявлению.
  Мои действия были таковы. Запросила Акт сверки по ТКС , типа с ними сверилась. Написала Заявление. Через 2 недели прислали Сообщение о возврате и сразу вернули на расчетный счет. Причем суммы в больших размерах, чем у вас и не по одной фирме так сделали.
• simport,  поняла Вас.
  Спасибо большое, вы мне очень помогли. 
  В продолжение нашего разговора, заказала сверку с ИФНС а никакой переплаты нет (файл во вложении). 
  Есть начисленный налог за 1 кв. и авансовые платежи из декларации за 1 кв. 2022 и соответсвенно оплаты.  Авансы сторнируются после сдачи декларации за полугодие? Не могу понять откуда в ИФНС возмется переплата.
• Цитата: Есть начисленный налог за 1 кв. и авансовые платежи из декларации за 1 кв. 2022 и соответсвенно оплаты.  Авансы сторнируются после сдачи декларации за полугодие? Не могу понять откуда в ИФНС возмется переплата.

  Да, только после сдачи НД есть смысл заказывать КРСБ.
  В Выписке данные налоговики ставят из подразделов 1.1 и 1.2. Как только сдадите НД, появятся уменьшение налога по полугодию и по срокам 28.07, 28.08 и 28.09 будут начисления авансов.
• simport, поняла Вас. 
  Исходя из полученных начислений и оплат за полугодие, налог за 2 кв. и авансы начисленные на 3 кв. 2022 года мы не оплачиваем, и на 30.09.2022 имеем 293923 которыми также можно будет воспользоваться при расчете доплаты по налогу за 3кв. и если хватит то и авансов в 4 кв. 2022.
• Цитата: Исходя из полученных начислений и оплат за полугодие, налог за 2 кв. и авансы начисленные на 3 кв. 2022 года мы не оплачиваем, и на 30.09.2022 имеем 293923 которыми также можно будет воспользоваться при расчете доплаты по налогу за 3кв. и если хватит то и авансов в 4 кв. 2022.

  да, и если дальше в течение 3-х лет.
• simport,  огромное Вам спасибо!