По какой стоимости отразить в бухучете предмет лизинга, приобретенный в декабре 2018 года?

NDS Reklama Image
Добрый день! 

По договору лизинга в декабре 2018 года было приобретено ОС. срок договора лизинга 36 месяцев. ОС находится на балансе лизингополучателя. График лизинговых платеже и общая сумма договора лизинга указаны в таблице к договору лизинга, как приложение. В таблице есть столбцы: лизинговый платеж БЕЗ НДС, НДС (без указания % ставки) и лизинговый платеж с НДС. Так же подведены итоги по каждому столбцу.

Теперь вопрос: ОС передано нам в 2018 году. общая сумма договора 5 993 278,46. сумма лизинговых платежей без ндс 5 017 577,98, НДС - 975 700,48 (где в сумме есть и ндс 18% и ндс 20%).
в 2018 году действует ставка 18% я должна сделать записи:
Дт 08 Кт 76 - 5 079 049,54 (5 993 278,46/118*100)
Дт 19 Кт 76 - 914 228,92 (5 993 278,46/118*18 )
Тогда у меня ни общая стоимость без НДС ни сам НДС не сойдутся в графиком. Как тогда оприходовать это ОС?
Page Image 1

Comments

Page Image 2
Back to the Index Page