Ошибочный платеж от населения: проводки

Comments

• Здравствуйте.
  

  Цитата: Здравствуйте.Управляющая компания. УСН доходы/расходы.Горячая вода. По расчетам с населением проводки:Д 62 - К 90.01.1 -начисленоД52- К 62 - уплата

  
  Население расплачивается с управляющей компанией валютой? 😀
  

  Цитата:Согласно направленных писем от потребителей об ошибочно перечисленных денежных средствах

  
  Поставщики как-то расшифровывают, о письмах каких именно потребителей идет речь, и указываются ли конкретные суммы относительно каждого из потребителей?
• Nataly S , спасибо за ответ
  
  

  Цитата:Население расплачивается с управляющей компанией валютой?

  
  Очепятка 😓
  
  

  Цитата:Поставщики как-то расшифровывают, о письмах каких именно потребителей идет речь, и указываются ли конкретные суммы относительно каждого из потребителей?

  
  
  все копии писем есть в приложении, конкретные суммы тоже указываются
• Цитата: Здравствуйте.Управляющая компания. УСН доходы/расходы.Горячая вода. По расчетам с населением проводки:Д 62 - К 90.01.1 -начисленоД 52 - К 62 - уплатаСоответственно, по расчетом с поставщиком воды:Д 20 - К 60Д 60 - К 51Сумма платежа от населения отражена в Книге.Приходит письмо от поставщика:Цитата:Согласно направленных писем от потребителей об ошибочно перечисленных денежных средствах за потребленный коммунальный ресурс ....перечисленная сумма будет снята с <Наша организация> договор такой-то и учтена по лицевым счетам потребителейПолучается, что у меня на эту сумму увеличится задолженность перед поставщиком (К 60). И увеличится задолженность населения (Д 62).Вопрос, как отразить данную операцию. Можно ли напрямую корректировкойД 62 - К 60Или отдельными проводками в корреспонденции с 90-мы счетами. Ну и соответственно как это все повлияет на КУДиР.В предыдущих темах уважаемые спецы очень помогли, надеюсь, что и сейчас не пройдут мимо 😀

  
  
  Добрый день!
  
  Все равно не понял ситуацию. Вы отражаете в учете все платежи от населения и в адес поставщиков ресурсов. Тогда на основании чего поставщики корректируют поступившую от Вас оплату, перебрасывая ее на других покупателей? И почему вслед за этим Вы увеличиваете долг кого-то из Ваших покупателей, кто по факту Вам перечислил средства?
• Цитата: Добрый день!Все равно не понял ситуацию. Вы отражаете в учете все платежи от населения и в адес поставщиков ресурсов. Тогда на основании чего поставщики корректируют поступившую от Вас оплату, перебрасывая ее на других покупателей? И почему вслед за этим Вы увеличиваете долг кого-то из Ваших покупателей, кто по факту Вам перечислил средства?

  
  
  Здравствуйте!
  
  Люди должны были напрямую рассчитаться с поставщиком, но по ошибке заплатили нам.
  Поставщик снимает с нас соответствующую сумму и учитывает у себя по лицевым счетам потребителей.
  Эти же потребители являются и нашими контрагентами, поэтому нужно обратно откорректировать сумму их задолженности.
  
  Надеюсь не путано объясняю 😀 Спасибо
• Цитата: Цитата: Добрый день!Все равно не понял ситуацию. Вы отражаете в учете все платежи от населения и в адес поставщиков ресурсов. Тогда на основании чего поставщики корректируют поступившую от Вас оплату, перебрасывая ее на других покупателей? И почему вслед за этим Вы увеличиваете долг кого-то из Ваших покупателей, кто по факту Вам перечислил средства?Здравствуйте!Люди должны были напрямую рассчитаться с поставщиком, но по ошибке заплатили нам.Поставщик снимает с нас соответствующую сумму и учитывает у себя по лицевым счетам потребителей.Эти же потребители являются и нашими контрагентами, поэтому нужно обратно откорректировать сумму их задолженности.Надеюсь не путано объясняю 😀 Спасибо

  
  
  Добрый день!
  
  Правльно ли я понял, что в части спорных сумм поставка услуг прошла не Вашей компании, а напрямую потребителям?
  
  Тогда Вам надо сторнировать себестоимость в части, которая к Вам не относится, а также выручку в той же части. Таким образом взаиморасчеты с контрагентами и финрезультат примут верный вид.
• Тема разблокирована модератором
• Елена Тихонова, спасибо!
  
  Опишу еще раз подробнее:
  
  Здравствуйте!
  
  Управляющая компания. Население (аналитика ведется сводно) оплачивает оказанные услуги (например, обслуживание жилого фонда):
  Д 62 - К 90.01.1 -начислено
  Д 51 - К 62 - уплата
  
  У нас есть поставщик, который оказывает нам услуги:
  Д 20 - К 60
  Д 60 - К 51
  
  Этот же поставщик оказывает услуги и населению, с которым они сами ведут взаиморасчеты напрямую.
  
  Население часто ошибается с платежами и платит не туда, т.е. возникает 2 ошибочные ситуации:
  1. Человек заплатил нам вместо поставщика
  2. Человек заплатил поставщику вместо нас.
  
  В 1-ом случае через какое-то время приходит письмо от поставщика:
  
  

  Цитата:Согласно направленных писем от потребителей об ошибочно перечисленных денежных средствах за потребленный коммунальный ресурс ....перечисленная сумма будет снята с <Наша организация> договор такой-то и учтена по лицевым счетам потребителей

  
  
  И в приложении письма, фамилии, суммы и т.д.
  
  Во 2-ом мы по аналогии пишем поставщику.
  Сейчас главбух корректирует так:
  Для 1 случая Д 60 - К 62 с минусом
  Для 2 случая Д 60 - К 62 с плюсом
  
  В оборотке суммы верные, но сомневаюсь в корректности.
  Спасибо
• Цитата: Елена Тихонова, спасибо!Опишу еще раз подробнее:Здравствуйте!Управляющая компания. Население (аналитика ведется сводно) оплачивает оказанные услуги (например, обслуживание жилого фонда):Д 62 - К 90.01.1 -начисленоД 51 - К 62 - уплатаУ нас есть поставщик, который оказывает нам услуги:Д 20 - К 60Д 60 - К 51Этот же поставщик оказывает услуги и населению, с которым они сами ведут взаиморасчеты напрямую.Население часто ошибается с платежами и платит не туда, т.е. возникает 2 ошибочные ситуации:1. Человек заплатил нам вместо поставщика2. Человек заплатил поставщику вместо нас.В 1-ом случае через какое-то время приходит письмо от поставщика:Цитата:Согласно направленных писем от потребителей об ошибочно перечисленных денежных средствах за потребленный коммунальный ресурс ....перечисленная сумма будет снята с <Наша организация> договор такой-то и учтена по лицевым счетам потребителейИ в приложении письма, фамилии, суммы и т.д.Во 2-ом мы по аналогии пишем поставщику.Сейчас главбух корректирует так:Для 1 случая Д 60 - К 62 с минусомДля 2 случая Д 60 - К 62 с плюсомВ оборотке суммы верные, но сомневаюсь в корректности.Спасибо

  
  
  Добрый день!
  
  Считаю правильным следующий вариант учета ошибочных платежей:
  
  1) Поступил платеж, адресованный Вам ошибочно - Д 51 К 76.2.
  Перечислили платеж по письму надлежащему получателю - Д 76.2 К 51.
  
  2) Поступил платеж третьему лицу вместо Вас - у Вас в учете данный факт отражается наличием дебиторской задолженности плательщика, сформированной проводкой Д 62 К 90 в периоде оказания услуг.
  После получения платежа от третьего лица на основании Вашего письма закрываете дебиторку проводкой Д 51 К 62.
• НКК, спасибо за ответ!
  
  

  Цитата: 1) Поступил платеж, адресованный Вам ошибочно - Д 51 К 76.2.

  
  В момент платежа не можем знать, что он ошибочный, поэтому проходит проводка Д 51 - К 62
  

  Цитата: Перечислили платеж по письму надлежащему получателю - Д 76.2 К 51

  
  Мы можем ничего не перечислять получателю, он нас просто в письме уведомляет, что мы ему становимся должны на эту сумму больше, что отражается в актах сверки.
  
  Во втором случае аналогично, только уменьшается сумма нашей задолженности.
  
  Еще раз спасибо!
• Цитата: НКК, спасибо за ответ!Цитата: 1) Поступил платеж, адресованный Вам ошибочно - Д 51 К 76.2.В момент платежа не можем знать, что он ошибочный, поэтому проходит проводка Д 51 - К 62Цитата: Перечислили платеж по письму надлежащему получателю - Д 76.2 К 51Мы можем ничего не перечислять получателю, он нас просто в письме уведомляет, что мы ему становимся должны на эту сумму больше, что отражается в актах сверки.Во втором случае аналогично, только уменьшается сумма нашей задолженности.Еще раз спасибо!

  
  
  Добрый день!
  
  Тогда на дату выявления ошибочности платежа нужно сторнировать ошибочную проводку Д 51 К 62 и оформить правильную Д 51 К 76.2, а на дату акта сверки, если не перечисляете сразу же долг поставщику, сделать переброску Д 76.2 К 60.
  
  Что касается Вашего платежа, полученного поставщиком, то в случае, когда не хотите возвращать средства, на основании одностороннего уведомления о зачете требований, сформированного Вами или поставщиком, оформляйте проводку Д 60 К 62.