Как налоговому агенту по НДС учитывать расходы по УСН при приобретении услуг у ИП из Беларуси?
Добрый день. Заказываем услуги у ИП Республики Беларусь. В стоимость работ включен НДС 20%, мы как налоговый агент удержим его при оплате и перечислим в бюджет РФ. Место реализации считается РФ. Вопрос у нас акт выполненных работ будет на одну сумму с НДС, но заплатим мы ему меньше из за НДС собственно. Правильно ли я понимаю, что в расходы УСН мы возьмем на дату оплаты услуг то что заплатили (без НДС), и на вторую дату удержания и оплаты НДС в расходы сам НДС?
Comments
-
Добрый день!Цитата: Заказываем услуги у ИП Республики Беларусь. В стоимость работ включен НДС 20%, мы как налоговый агент удержим его при оплате и перечислим в бюджет РФ. Место реализации считается РФ. Вопрос у нас акт выполненных работ будет на одну сумму с НДС, но заплатим мы ему меньше из за НДС собственно. Правильно ли я понимаю, что в расходы УСН мы возьмем на дату оплаты услуг то что заплатили (без НДС), и на вторую дату удержания и оплаты НДС в расходы сам НДС?Да, Вы правильно всё понимаете.
Уплаченный Вами НДС в качестве налогового агента включаете в расходы
Успехов!
